Экономическая сущность и функции страхования
Экономическая категория страхования является составной частью финансов.
Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность этой категории:
- При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных непредвиденных и непреодолимых событий, т.е. страховых случаев.
- При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер.
- Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени, при этом для эффективного перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов.
- Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.
Страхование — это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между их участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения вероятного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в доходах в связи с последствиями произошедших страховых случаев.
Сущность страхования проявляется в его функциях, они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы.
Главной определяющей является:
- Рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим.
- Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.
- Сбережение денежных сумм с помощью страхования на «дожитие» связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка, то есть страхование может иметь и сберегательную функцию.
- Контрольная функция страхования выражает свойства этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше 3-х специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.