бизнес-плана рекламного агентства

Пример бизнес-плана рекламного агентства: компания Ателье рекламы

1. Резюме

Любой рынок невозможен без рекламы. Одним из видов рекламы является выпуск кожаных изделий, сумок, упаковок, футляров для очков, ручек и других товаров широкого потребления, на которых размещена рекламная информация. Компания Ателье рекламы была создана для размещения логотипов и другой рекламной информации на товарах широкого потребления и их упаковках, а также для их распространения среди специализированных дистрибьюторов для доставки конечным пользователям.

Цели

В настоящее время в Витебске работают три специализированных агентства, занимающихся распространением рекламной продукции. В совокупности их годовой объем продаж достигает 30 млн руб. Компания Ателье рекламы стремится к распространению своей деятельности по всей Витебской области и планирует к концу 2018 г. довести свой годовой оборот до 12 млн руб. Основным фактором роста компания считает диверсификацию своей продукции и концентрацию всех продаж в рамках программы выпуска и упаковки уникальных товаров.

Миссия

Компания Ателье рекламы создает запасы уникальных товаров и упаковочной продукции, которая может обеспечить добавочную стоимость этим товарам. Перед отправкой к дистрибьюторам на этих товарах размещаются логотипы разных компаний.

Сотрудничая с торговыми ассоциациями и рекламными агентствами, компания Ателье рекламы получит доступ к электронным базам данных и компьютерным сетям, объединяющим 14 000 дистрибьюторов рекламной продукции. Компания Ателье рекламы будет распространять свою продукцию только через этих дистрибьюторов и не планирует устанавливать прямые контакты с конечными пользователями. Связи с дистрибьюторами будут устанавливаться с помощью объявления в газетах и сетевой рекламы.

Ключи к успеху

Руководство компании считает, что для создания широкой базы лояльных клиентов необходимо внимательно относиться к их запросам и полностью удовлетворять их потребности. Это означает, что все поставки рекламной продукции должны быть своевременными и высококачественными. Для выполнения этих требований компания Ателье рекламы планирует создавать крупные запасы и разрабатывать продуманные схемы поставки. Высокое качество продукции будет обеспечиваться с помощью постоянного контроля. Кроме того, компания Ателье рекламы планирует организовать единую линию оригинальной продукции, которая должна привлечь внимание дистрибьюторов.

Риски

  • Большая конкуренция.
  • Привередливость дистрибьюторов.
  • Насыщенность рынка.

2. Краткая характеристика организации и стратегия её развития

Компания Ателье рекламы является частным предприятием, принадлежащим одному лицу. Он зарегистрирована в г.Витебске в 2016 г. Управление компанией осуществляется из офиса, расположенного в деловом центре города по улице Замковая 26.

Владельцы компании

Компания Ателье рекламы является закрытым акционерное общество с ограниченной ответственностью.

План создания компании

Начальные затраты на создание компании составляют 3,125 млн руб. Из них 1,663 млн руб. выделяются на создание запасов товаров, приобретение офисного оборудования и устройств для нанесения логотипов. Кроме того, предполагается, что 1,875 млн руб. составят дебиторская задолженность и расходы на выплату зарплаты.

Таблица 1. Затраты на создание компании

Начальные затраты  
Юридические расходы 225 000,00р.
Канцелярские и офисные товары 63 000,00р.
Брошюры 200 000,00р.
Консультанты 300 000,00р.
Страховка 200 000,00р.
Аренда 150 000,00р.
Приобретение запасов 1 000 000,00р.
Печатные установки 600 000,00р.
Другие 477 000,00р.
Общие затраты 3 215 000,00р.
   
Активы  
Денежные средства 575 000,00р.
Ценные бумаги 500 000,00р.
Дебиторская задолженность 200 000,00р.
Товарно-материальные запасы 1 000 000,00р.
Другие текущие активы 10 000,00р.
Общие активы 2 285 000,00р.
   
Нехватка капитала для начала работы -930 000,00р.

 

Местоположение и возможности компании

Управление компанией Ателье рекламы осуществляется из ее офиса, расположенного в деловом центре г. Витебска по улице Замковая 26.

3. Описание услуг

Компания Ателье рекламы предлагает свои клиентам запасы уникальных товаров и упаковочной продукции, которая может обеспечить добавочную стоимость этим товарам.

Описание услуг

Компания Ателье рекламы предлагает следующие виды услуг.

  • Размещение логотипов на кожаных изделиях. Компания Ателье рекламы имеет специальное оборудование, предназначенное для нанесения тисненых изображений на кожаные изделия. Компания способна размещать рекламную информацию на любых видах кожаных изделий: куртках, сумках, перчатках, футбольных мячах и т.п.
  • Размещение логотипов на офисных товарах.Этот вид услуг является довольно традиционным. Компания Ателье рекламы планирует приобрести специальное оборудование, с помощью которого можно наносить надписи на мелкие канцелярские предметы, такие как ручки, карандаши и т.п.
  • Упаковка с рекламной информацией.Компания Ателье рекламы выпускает пластиковые пакеты и упаковку с нанесенными на ними рисунками и надписями рекламного характера.

Конкуренция

Конкуренцию фирме составляют три компании.

  • Компания Рекламбай занимает лидирующие позиции на рынке упаковочной продукции, выпуская сумки, обертки, коробки и т.п.
  • Компания Рекламикс имеет большой объем продаж на рынке канцелярских товаров.
  • Компания Ход конём выпускает кожаные изделия, принимая заказы на размещение рекламы.

Компания Ателье рекламы планирует охватить все виды деятельности, которыми занимаются ее конкуренты. Основная причина, которая может привлечь дистрибьюторов рекламных товаров к компании Ателье рекламы, заключается в особом обслуживании, которое предлагает фирма. Лояльность к клиентам и удовлетворение их интересов — его главные приоритеты.

Выпуск информационных материалов

Реализуя стратегию продвижения  на рынок, компания Ателье рекламы планирует выпуск рекламных материалов, позволяющих ей занять выгодную позицию на рынке.

  • Логотип и торговая марка. В первую очередь компания планирует разработать свой собственный логотип и торговую марку, которые позволят ей выделиться среди конкурентов.
  • Офисные материалы. Компания планирует выпустить образцы своих товаров — специальные офисные товары со своим логотипом (ручки, специальную бумагу и пр.), а также упаковочные товары и кожаную продукцию, которая будет распространяться в рамках рекламной акции на торговых презентациях.
  • Брошюры.Для распространения информации о возможностях компании будет организован выпуск рекламных брошюр.

Технология

Технология, обеспечивающая успешное развитие компании, реализована в виде устройств для нанесения тисненых изображений на кожаные изделия (производство компании Прессформа), линии проката пластиковых упаковок (производство компании Пласт), а также специального оборудования для нанесения надписей на канцелярские товары (производство компании Рейсфедер).

Будущие услуги

В будущем, по мере расширения клиентской базы, компания планирует потеснить конкурентов, предложив свои клиентам новый вид услуг —  лазерное рекламное шоу.

4. Анализ рынка сбыта, стратегия маркетинга

Компания Ателье рекламы планирует работу на местном рынке, который характеризуется следующими свойствами. На рынке доминируют три компании, каждая из которых освоила свою нишу: компания Рекламбай— а рынке упаковочной продукции, выпуская сумки, обертки, коробки и т.п., компания Рекламикс — на рынке канцелярских товаров, компания Ход конём— на рынке кожаных изделий.

Компания Ателье рекламы планирует вступить в конкуренцию со всеми участниками рынка, предложив особо качественное обслуживание дистрибьюторов рекламных товаров.

Сегментация рынка

Сегментация рынка осуществляется по следующим характеристикам.

  • Домашние офисы.Этот сектор рынка развивается очень бурно. На нем действуют индивидуальные предприниматели, желающие получить известность путем распространения рекламных материалов.
  • Малые предприятия. К ним относятся компании, количество сотрудников которых колеблется от 1 до 99 человек. Это второй по величине и темпам роста сегмент рынка. Компании, действующие на этом рынке, желают получить рекламные услуги за невысокую цену. Для этого они часто используют канцелярские товары и упаковки (пластиковые пакеты, обертки и т.п.).
  • Средние предприятия. К ним относятся компании, количество сотрудников которых колеблется от 100 до 499 человек. Эти компании широко используют размещение логотипов на канцелярских товарах. Для них характерны стремление к оптимизации отношения цена/качество.
  • Крупные предприятия. К ним относятся компании, количество сотрудников которых превышает 500 человек. Эти компании широко используют размещение логотипов на канцелярских товарах, упаковках и кожаных изделиях. Для них характерны крупные заказы и стремление к эксклюзивному качеству.

Таблица 2. План-анализ целевого рынка

Анализ рынка    
       
Рыночные сегменты 2016 2017 2018
Крупные компании 500 000,00р. 700 000,00р. 900 000,00р.
Средние компании 400 000,00р. 500 000,00р. 600 000,00р.
Малые компании 300 000,00р. 400 000,00р. 500 000,00р.
Домашние офисы 200 000,00р. 300 000,00р. 400 000,00р.
Всего 1 400 000,00р. 1 900 000,00р. 2 400 000,00р.

 

Стратегия сегментации целевого рынка

Консультанты по маркетингу выделяют следующие сегменты рынка, которые можно использовать для выбора начальной позиции.

  • Домашние офисы
  • Малые компании
  • Средние компании
  • Крупные корпорации

Потребности рынка

Эксперты выделяют следующие возможности, открывающиеся перед компаниями, размещающими рекламную информацию на товарах широкого потребления.

  1. Размещение логотипов компания на канцелярских товарах.
  • Этот вид деятельности предполагает нанесение рекламной информации на ручках, карандашах, бланках и т.д.
  1. Размещение логотипов на упаковках.
  • Выпуск рекламных оберток товаров
  • Выпуск пластиковых пакетов
  • Выпуск специальной оберточной бумаги
  1. Размещение логотипов на кожаных изделиях
  • Этот сегмент рынка не слишком велик, но требует особенно высококачественного обслуживания, поскольку ориентирован на дорогие товары.

Тенденции рынка

На целевом рынке выделяются три основных тенденции.

  • Тенденция 1(наиболее важная).Быстрый рост конкуренции требует от компаний, особенно малых, усиления рекламной деятельности.
  • Тенденция 2(средней важности).Рекламный рынок насыщен. Население слабо реагирует на рекламные объявления в средствах массовой информации. По этой причине компании ищут нетрадиционные подходы к распространению информации о своих услугах.
  • Тенденция 3(наименьшей важности).Многие компании, особенно крупные, считают престижным иметь “собственные” канцелярские товары, которые выделяют их из массы других компаний.

Состояние индустрии

Рынок рекламных услуг достиг высокой стадии развития, но тем не менее на нем все еще остается много возможностей для появления новых участников. Это объясняется следующими причинами.

  • Несмотря на большое количество компаний, они, как правило, узко специализированы. Это позволяет компании Ателье рекламы найти свою собственную нишу.
  • Клиенты, пользующиеся услугами рекламных агентств, очень требовательны и легко прерывают деловые отношения, если рекламная кампания не принесла ожидаемой отдачи.
  • По данным компании Ателье рекламы ее основные конкуренты не придают большого значения лояльности своих клиентов и равнодушно относятся к их потребностям.

Подводя итоги, следует подчеркнуть, что рынок рекламных услуг еще далеко не исчерпал своих возможностей. Придерживаясь правильной маркетинговой стратегии, компания Ателье рекламы может достичь большого успеха.

Участники рынка

На рынке рекламных услуг в г.Витебск действуют три компании.

  • Компания Рекламбай занимает лидирующие позиции на рынке упаковочной продукции, выпуская сумки, обертки, коробки и т.п.
  • Компания Рекламикс имеет большой объем продаж на рынке канцелярских товаров.
  • Компания Ход конём выпускает кожаные изделия, принимая заказы на размещение рекламы.

Итак, в городе работает три компании, охватывающих все области специализации и имеющих средние размеры. Эти компаний ориентируются на крупные заказы, оставляя вне своего внимания малые предприятия и домашние офисы.

Основные конкуренты и поведение клиентов

Как указывалось выше, местный рынок рекламных услуг очень специализирован и ориентируется на обслуживание крупных корпораций. Привычки клиентов открывают перед компанией Ателье рекламы широкие возможности. Основные конкуренты компании предпочитают заключать  контракты с крупными фирмами. Более мелкие фирмы остались вне сферы их влияния. Кроме того, этих компания часто возникает необходимость в рекламных услугах разного характера. В этом случае они вынуждены заключать сразу несколько контрактов с несколькими компаниями. Компания Ателье рекламы может извлечь выгоду из этой ситуации, предложив комплексное обслуживание дистрибьюторам рекламной продукции мелких клиентов. Качественное обслуживание и высокая отдача рекламы должны обеспечить долговременную лояльность клиентов.

 Стратегия и реализация

Цель компании Ателье рекламы — создание и развитие бизнеса консультационных услуг в области компьютерных технологий.

  • Компания выработала три основных стратегии продвижения на рынок, основанных на ее собственных технологиях: 1) распространение рекламы с помощью выпуска на рынок пластиковой упаковки, сумок, пакетов и других подобных товаров, 2) распространение среди потенциальных клиентов канцелярских товаров со своей рекламой, 3) распространение кожаных товаров со своим логотипом на торговых презентациях среди бизнесменов.
  • Компания предлагает своевременные и практичные рекламные услуги по разумной цене и со 100%‑ной гарантией.
  • Победа в конкурентной борьбе должна быть обеспечена с помощью установления долгосрочных деловых связей с клиентами.
  • Для успешного ведения бизнеса компания разработала подробную маркетинговую стратегию.

Стратегия

  • Стратегия 1. Сетевой маркетинг и устная реклама. Эта стратегия предусматривает использование существующих контактов и клиентов для создания крупной сети потенциальных клиентов.
  • Стратегия 2. Реклама с помощью канцелярских товаров. Распространение рекламы, нанесенной на канцелярские товары, позволяет донести информацию до малых компаний и домашних офисов.
  • Стратегия 3. Нетрадиционные рекламные методы. Творческий подход к рекламе позволяет вызвать интерес к компании. Для этого можно использовать распространение кожаных товаров на торговых презентациях и т.д.

Предложение

Компания Ателье рекламы предлагает своим клиентам (дистрибьюторским компаниям) простые и доступные рекламные услуги по разумной цене.

Конкурентное преимущество

Конкурентное преимущество компании Ателье рекламы заключается в большом внимании к потенциальным клиентов и готовности полностью удовлетворить их запросы. Компания Ателье рекламы ориентируется на дистрибьюторов, рекламирующих товары и услуги малых предприятий, которые являются невыгодными клиентами для крупных рекламных агентств.

Маркетинговая стратегия

В основе комплекса маркетинга лежит продвижение на рынок.

Позиционирование

Компания Ателье рекламы предлагает дистрибьюторам, обслуживающим небольшие компании и домашние офисы быстрые и эффективные услуги по распространению рекламной информации, гарантируя 100%‑ное удовлетворение их запросов.

Себестоимость

Данные о себестоимости товаров и услуг приведены в табл. 3.

Таблица 3. Плановая себестоимость товаров и услуг

Себестоимость      
       
Товар 2016 2017 2018
Логотипы на канцтоварах, руб. 200 000,00р. 400 000,00р. 800 000,00р.
Логотипы на упаковках и сумках, руб. 150 000,00р. 300 000,00р. 600 000,00р.
Логотипы на кожаных изделиях, руб. 100 000,00р. 150 000,00р. 200 000,00р.
Лазерные шоу, руб. 500 000,00р. 700 000,00р. 900 000,00р.
Общая себестоимость 950 000,00р. 1 550 000,00р. 2 500 000,00р.

 

Ценообразование

Компания Ателье рекламы ориентируется на средние рыночные цены.

  • Логотипы на канцтоварах.Средняя цена — 25 руб. за шт.
  • Логотипы на упаковках и сумках. Средняя цена — 30 руб. за шт.
  • Логотипы на кожаных изделиях.Средняя цена — 300 руб. за шт.
  • Лазерные шоу. Средняя цена — 50 000 руб.

Стратегия продвижения

Основная стратегия продвижения компании Ателье рекламы заключается в распространении рекламных материалов среди потенциальных клиентов. Компания планирует поддерживать существующие деловые отношения и устанавливать новые контакты с дистрибьюторами рекламной продукции.

Программы маркетинга

Наиболее важной маркетинговой программой компании Ателье рекламы является реклама на канцелярских товарах, упаковках и кожаных изделиях, которая будет сочетаться со следующими рекламными мероприятиями.

  • Выпуск ежегодного каталога товаров.
  • Рассылка рекламных объявлений и брошюр потенциальных дистрибуторам.
  • Организация публичных рекламных компаний (распространение пресс-релизов, объявлений и т.п.).
  • Разработка и размещение рекламных объявлений в местных средствах массовой информации.

Стратегия продаж

Поскольку компания зарегистрирована недавно, она должна приложить особые усилия, чтобы завоевать доверите своих потенциальных клиентов. По этой причине стратегия продаж компании Ателье рекламы направлена на полное удовлетворение запросов дистрибьюторов рекламных товаров, обслуживающих домашние офисы и малые компании. Тем не менее компания не собирается выпускать из виду крупных корпоративных клиентов.

 Прогноз продаж

Прогноз ежегодных продаж приводится в табл. 4.

 

Таблица 4. План продаж

План продаж      
  2016 2017 2018
Логотипы на канцтоварах, руб. 9 000 000,00р. 10 000 000,00р. 12 000 000,00р.
Логотипы на упаковках и сумках, руб. 8 000 000,00р. 9 000 000,00р. 10 000 000,00р.
Логотипы на кожаных изделиях, руб. 5 000 000,00р. 6 000 000,00р. 7 000 000,00р.
Лазерные шоу, руб. 4 000 000,00р. 5 000 000,00р. 6 000 000,00р.
Совокупный объем продаж 26 000 000,00р. 30 000 000,00р. 35 000 000,00р.
       
Затраты на продажи      
  2016 2017 2018
Логотипы на канцтоварах, руб. 300 000,00р. 500 000,00р. 800 000,00р.
Логотипы на упаковках и сумках, руб. 200 000,00р. 400 000,00р. 600 000,00р.
Логотипы на кожаных изделиях, руб. 100 000,00р. 200 000,00р. 400 000,00р.
Лазерные шоу, руб. 300 000,00р. 350 000,00р. 450 000,00р.
Общие затраты на продажи 900 000,00р. 1 450 000,00р. 2 250 000,00р.

 

5. Организационный план

Деятельность компании Ателье рекламы подразделяется на три направления: 1) маркетинг, 2) производство и продажа и 3) бухгалтерский учет и администрирование.

Организационная структура

Компания состоит из трех отделов. Штат компании состоит из 24 постоянных сотрудников. Менеджмент компании осуществляется четырьмя основными сотрудниками: Дмитрием Матвеевым, Владиславом Кутаркиным , Анастасией Лобачёвой и Маргаритой Кухто.

Отдел маркетинга проводит самостоятельные исследования, направленные на поиск новых клиентов, организовывает и поддерживает рекламную кампанию, реализует тактику и стратегию продвижения на рынок.

Производственный отдел обеспечивает качественное и своевременное выполнение заказов, поддерживает оборудование в работоспособном состоянии, при необходимости проводит его ремонт.

Административный отдел осуществляет общее планирование и бухгалтерский учет, а также контролирует всю деятельность компании.

В настоящее время штаты сотрудников полностью укомплектованы и их дальнейшее расширение не планируется.

 

Таблица 6. Плановое штатное расписание

Штатное расписание      
  2016 2017 2018
  Затраты на штат Затраты на штат Затраты на штат
Президент 30 000,00р. 40 000,00р. 50 000,00р.
Вице-президент 125 000,00р. 175 000,00р. 200 000,00р.
Главный консультант 75 000,00р. 105 000,00р. 120 000,00р.
Маркетологи 75 000,00р. 75 000,00р. 90 000,00р.
Агенты 75 000,00р. 75 000,00р. 100 000,00р.
Клерки 30 000,00р. 30 000,00р. 45 000,00р.
Секретарь 20 000,00р. 20 000,00р. 15 000,00р.
Другие 45 000,00р. 45 000,00р. 45 000,00р.
Всего: 475 000,00р. 565 000,00р. 665 000,00р.

 

Менеджмент

Дмитрий Матвеев. Президент и основатель компании. До основания компании работал директором по продажам крупной торговой фирмы. Имеет диплом магистра делового администрирования (MBA). Не женат. Детей нет.

Владислав Кутаркин. Один из соучредителей компании. Специализировался на розничной торговле и был партнером Дмитрия Матвеева по работе в предыдущей компании. Не женат. Детей нет.

Анастасия Лобачёва и Маргарита Кухто. Главные консультанты. Стаж работы в рекламной индустрии — 15 и 14 лет соответственно. Имеют дипломы экономиста. Закончили Витебский государственный технологический университет. Успешно работали во многих компаниях. Имеют множество полезных деловых контактов. Обе не замужем. Детей нет.

 

6. Производственный план

Определим примерное количество клиентов и месячный доход рекламного агентства (Таблица 7).

Месяц Кол-во дней в месяце Клиентов в день Средний чек, руб. Прогнозная выручка, тыс. руб.
Январь 31 10 20 6200
Февраль 28 10 20 5600
Март 31 10 20 6200
Апрель 30 15 20 9000
Май 31 15 20 9300
Июнь 30 15 20 9000
Июль 31 20 20 12400
Август 31 20 20 12400
Сентябрь 30 20 20 12000
Октябрь 31 25 20 15500
Ноябрь 30 25 20 15000
Декабрь 31 25 20 15500
Итого за год       128100

 

Определим затраты предприятия на оплату труда;

Должность Количество штатных единиц Заработная плата за месяц, руб. Заработная плата за год, тыс. руб.
Президент 1 550 6600
Вице-президент 1 400 4800
Главный консультант 2 300 2880
Маркетологи 4 200 9600
Агенты 2 150 3600
Клерки 1 100 1200
Секретарь 11 80 10 560
Другие 6 50 3600

 

Итого расходов – 42 840 тыс. руб.

Налогообложение

Предприятие как субъект малого бизнеса находится на упрощенной системе налогообложения. Чтобы применять УСН с момента регистрации, необходимо в течение 20 рабочих дней со дня государственной регистрации подать в налоговый орган по месту постановки на учет соответствующее уведомление. Если в данный срок уведомление не будет подано, перейти на УСН можно будет лишь с 1 января календарного года.

Важно отметить, что есть виды деятельности, при которых нельзя применять УСН, например, реализация ювелирных изделий.

Налог при УСН зависит от ставки:

5% от выручки для ИП, не уплачивающих НДС;

3% от выручки для ИП, уплачивающих НДС;

3% от выручки без НДС. Данная ставка может применяться только при розничной торговле приобретенными товарами, реализуемыми в неизменном виде.

Работать с уплатой НДС или без уплаты НДС, ИП решает самостоятельно. А в последующем предприниматель обязан работать с НДС, если выручка за год превысит 9,4 млрд рублей.

Налог при УСН уплачивается с 1 по 22 число месяца, следующего за отчетным периодом. Отчетным периодом может быть квартал (для ИП, работающих без уплаты НДС, или с уплатой НДС поквартально) или месяц (для ИП, работающих с уплатой НДС помесячно).

Декларация по налогу при УСН подается с 1 по 20 число месяца, следующего за отчетным периодом.

Учет состоит из одной книги — книги учета доходов и расходов для ИП и организаций, применяющих УСН. Ее ведение допускается в электронном виде.

Анализ безубыточности

Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 8.

Таблица 8. Анализ безубыточности

Анализ безубыточности  
Безубыточный объем продаж, шт. 8,00
Безубыточный объем продаж, руб. 21600,00
   
Предположения:  
Отпускная цена 3 000,00р.
Переменные затраты 500,00р.
Фиксированные затраты 18 000,00р.

 

  • Планируется быстрый рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным.
  • Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение компании.

7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

Плановый баланс

Плановый баланс продемонстрирован в табл.9.

Таблица 9. Плановый баланс

Плановый баланс        
         
Активы        
  2016 2017 2018 Изменение в значении
Денежные средства 575 000,00р. 670 000,00р. 800 000,00р. 225 000,00р.
Ценные бумаги 500 000,00р. 900 000,00р. 1 200 000,00р. 700 000,00р.
Дебиторская задолженность 1 875 000,00р. 2 500 000,00р. 2 750 000,00р. 875 000,00р.
Товарно-материальные запасы 200 000,00р. 2 000 000,00р. 3 000 000,00р. 2 800 000,00р.
Другие текущие активы 10 000,00р. 15 000,00р. 20 000,00р. 10 000,00р.
Общие текущие активы 3 160 000,00р. 6 085 000,00р. 7 770 000,00р.  
Недвижимость и оборудование 100 000,00р. 120 000,00р. 150 000,00р. 50 000,00р.
Минус накопленные амортизационные отчисления 20 000,00р. 30 000,00р. 40 000,00р. 20 000,00р.
Чистая недвижимость и оборудование 80 000,00р. 90 000,00р. 110 000,00р. 30 000,00р.
Нематериальные активы 50 000,00р. 78 500,00р. 90 000,00р. 40 000,00р.
Другие активы 10 000,00р. 20 000,00р. 20 000,00р. 10 000,00р.
Общие активы 3 300 000,00р. 6 274 405,00р. 7 990 905,00р. 4 690 905,00р.
         
Обязательства и капитал акционеров        
Краткосрочные обязательства 300 000,00р. 400 000,00р. 600 000,00р. 300 000,00р.
Кредиторская задолженность 200 000,00р. 300 000,00р. 400 000,00р. 200 000,00р.
Налог на прибыль к уплате 100 000,00р. 300 000,00р. 400 000,00р. 300 000,00р.
Начисленные расходы 100 000,00р. 120 000,00р. 150 000,00р. 50 000,00р.
Другие текущие обязательства 300 000,00р. 300 000,00р. 300 000,00р. 0,00р.
Общие текущие обязательства 1 000 000,00р. 1 420 000,00р. 1 850 000,00р.  
Долгосрочные обязательства 500 000,00р. 500 000,00р. 500 000,00р. 0,00р.
Другие долгосрочные обязательства 100 000,00р. 100 000,00р. 100 000,00р. 0,00р.
Общие обязательства 1 600 000,00р. 600 000,00р. 600 000,00р.  
Обычные акции 1 660 000,00р. 3 554 405,00р. 4 640 905,00р. 2 980 905,00р.
Займы 40 000,00р. 700 000,00р. 900 000,00р. 860 000,00р.
Общий капитал акционеров 1 700 000,00р. 4 254 405,00р. 5 540 905,00р. 3 840 905,00р.
Общие обязательства и капитал акционеров 3 300 000,00р. 6 274 405,00р. 7 990 905,00р. 4 690 905,00р.

 

Прогноз прибылей и убытков

В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.

План прибылей и убытков

План прибылей и убытков      
  2016 2017 2018
Чистая выручка от реализации продукции 26 000 000,00р. 30 000 000,00р. 35 000 000,00р.
Себестоимость реализованной продукции 950 000,00р. 1 550 000,00р. 2 500 000,00р.
Валовая прибыль 25 050 000,00р. 28 450 000,00р. 32 500 000,00р.
Общие расходы 1 375 000,00р. 2 015 000,00р. 2 915 000,00р.
Амортизация 50 000,00р. 60 000,00р. 80 000,00р.
Общие операционные расходы 1 425 000,00р. 2 075 000,00р. 2 995 000,00р.
Операционная прибыль 23 625 000,00р. 26 375 000,00р. 29 505 000,00р.
Расходы на уплату процентов 75 000,00р. 105 000,00р. 150 000,00р.
Другие неоперационные расходы 10 000,00р. 20 000,00р. 50 000,00р.
Общие неоперационные расходы 85 000,00р. 125 000,00р. 200 000,00р.
Прибыль до уплаты налога на прибыль 23 540 000,00р. 26 250 000,00р. 29 305 000,00р.
Налог на прибыль 7 515 000,00р. 8 535 000,00р. 9 750 000,00р.
Чистая прибыль 16 025 000,00р. 17 715 000,00р. 19 555 000,00р.

Денежные потоки

План движения денежных потоков представлен в табл. 10.

Таблица 10. План движения денежных потоков

План движения денежных средств  
   
Денежные потоки от операционной деятельности  
Чистая прибыль 19 555 000,00р.
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности:
Амортизация 80 000,00р.
Изменения в активах и обязательствах  
Увеличение дебиторской задолженности 875 000,00р.
Увеличение товарно-материальных запасов 2 800 000,00р.
Увеличение кредиторской задолженности 200 000,00р.
Изменение других активов 10 000,00р.
Чистый денежный поток от операционной деятельности 23 520 000,00р.
   
Денежные потоки от инвестиционной деятельности  
Капитальные затраты 200 000,00р.
Покупка ценных бумаг 500 000,00р.
Другое 100 000,00р.
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности 800 000,00р.
   
Денежные потоки от финансовой деятельности  
Чистое увеличение долгосрочных займов 1 000 000,00р.
Выплаченные дивиденды 50 000,00р.
Чистый денежный поток от финансовой деятельности 1 050 000,00р.
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств 25 370 000,00р.
Денежные средства в начале плана 575 000,00р.
Денежные средства в конце плана 800 000,00р.

Финансовые показатели

Финансовые показатели перечислены в табл. 11

Таблица 11. Основные показатели

Название Как считать Результат
Рентабельность собственного капитала Чистая прибыль/Общий капитал акционеров 1303,67%
Рентабельность продаж Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 55,87%
Рентабельность активов Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие активы 244,72%
Валовая маржа Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 92,86%
Оборачиваемость товарно-материальных запасов Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года 0,52
Средний период инкассирования (Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации продукции)*365 28,68
Оборачиваемость кредиторской задолженности (Кредиторская задолженность/Себестоимость реализованной продукции)*365 58,40
Оборачиваемость основных активов Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование 318,18
Отношение задолженности к активам Суммарные обязательства/Общие активы 7,51%
Коэффициент текущей ликвидности Общие текущие активы/Общие текущие обязательства 4,20
Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”) (Общие текущие активы — Товарно-материальные запасы)/Общие текущие обязательства 2,58

 

8 Инвестиционный план

 

Бизнес-планом на пятилетнем горизонте планирования не предполагается осуществления значительных инвестиционных вложений в развитие материально-технической базы данного предприятия, поскольку основным его ресурсом выступает кадровый потенциал и информационная поддержка. Инвестиционный план компании составляют расходы на приобретение программного обеспечения, а также вложения в расширение и оборудование офисных площадей, связанных с необходимостью обслуживания наращиваемой клиентской базы. Инвестиционные вложения по годам представлены в таблице 12

Таблица 12. Инвестиции компании, руб.

 

Направление вложений 2016 2017 2018
Расширение и оборудование офисных площадей 15000000 13000000 10000000
Программное обеспечение 1600000 1500000 1000000
Итого 16600000 14500000 11000000

 

9 Оценка эффективности проекта

 

Показатель 2016 2017 2018
Инвестиции 16600000 14500000 11000000 42100000
Поступления 16025000 17715000 19555000 53295000
Коэффициент дисконтирования (ε = 20%) 1 0,8333 0,6944
Дисконтированные инвестиции 16600000 12083333 7638889 36322222
Дисконтированные поступления 16025000 14762500 13579861 44367361

 

Дисконтированный доход

α0= 1/(1+0,2%)0=1

α1= 1/(1+0,2%)1= 0,8333

α2= 1/(1+0,2%)2= 0,6944

ЧДД = Дисконтированные поступления–Дисконтированные инвестиции

ЧДД = (16025000+14762500+13579861-16600000-12083333-7638889) =8045139 р.

ИРИ = (8045139+36322222)/36322222 = 1,2

ИРИ>1, следовательно, проект эффективный

ДСО = 1/1,2 = 2,5

2,5*3=2,5 года

 

10 Юридический план

1)Копия устава для резидентов Республики Беларусь

2)Копия паспорта руководителя (директора)

3)Оформленное решение, в котором отражено намерение выступить участником (учредителем) создаваемого предприятия на территории Беларуси (решение оформляется в соответствии с законодательством страны, где зарегистрировано юридическое лицо – учредитель)

4)Наименование фирмы

5)Размер уставного фонда, способы формирования уставного фонда

6)Размеры и состав вкладов учредителей в уставный фонд (для ЗАО и ОАО – сведения о номинальной стоимости акций и количеству акций, принадлежащих каждому акционеру)

7)Документы о юридическом адресе предприятия

если помещение административное, то желательно оформить гарантийное письмо

если регистрируем «на квартире» — оформленное в произвольной форме письменное согласие собственника и членов его семьи.

Следует выбрать банк для открытия счетов предприятия (в случае формирования уставного фонда предприятия деньгами).

Необходимо присутствие всех учредителей (их представителей с нотариально удостоверенной доверенностью) необходимо только при представлении документов в регистрирующий орган. Если учредителей более трех, они вправе уполномочить на представление документов для регистрации фирмы одного из них

 

 

 

 

 

 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *